银监会“腕骨”新政 挂钩高管履职评价顺水鱼财经

针对五大国有' 银行的“腕骨”监管新政，按照“一年一定”、“一行一策”的方式执行，同时挂钩市场准入、银行薪酬、现场检查以及高管履职评价

记者 方迎定 王丽娟

5月20日，农行公告，获得' 央行和' 银监会批准，同意发行不超过500亿元次级债；5月17日，中行发行320亿元次级债；更早之前的2月23日，交行股东大会审议通过了赴香港发行不超过200亿元人民币债券的议案。

这是继去年五大国有银行近4400亿元融资之后的又一轮新融资需求。更加严苛的资本监管考验着五大行的资本补偿机制。

而与去年银监会监管一部针对工、农、中、建、交五大行探索创立的“腕骨”监管指标体系不无关系。

该体系在去年试行一年后，今年正式执行。体系由资本充足性、贷款质量、大额风险集中度、拨备状况、附属机构、流动性、案件防控等七大项13个指标构成，七项指标的第一个英文字母拼起来正好是英文单词CARPALS（中文译为“腕骨”）。

其中，在银行业普遍资本监管标准的基础上，国有五大银行又有更精细的动态监管要求。

目前，巴塞尔委员会已确立全球系统重要性银行为30余家，虽无一家中国的银行，“但是五大银行肯定是国内系统重要性银行，对国有大型银行实行动态风险管理很有必要，这也符合当下国际监管新规要求。”银监会相关部门负责人向《财经国家周刊》记者指出。

在试行一年之后，有些监管指标已经有所放宽，但是如何对“腕骨”监管体系中的13个指标进行可操作的定量评分评价，监管层目前还只形成一个方向和思路。“但一定会兼顾各银行的特色经营以及宏观经济金融环境。”上述负责人说。

“腕骨”体系

随着国有' 银行股份制改造的完成，原来“三大类七项指标”监管体系中包括ROA（资产收益率）、ROE（净资产收益率）等业绩监管指标更多依靠市场监管，银监会开始将国有大型银行的监管重点放在风险控制上。

2010年12月份巴塞尔委员会发布巴塞尔协议III之后，中国银监会今年又发布了俗称“中国版巴III”的四大监管工具，都意在反周期监管银行资本金情况。

“‘腕骨’体系就是在这样一个监管框架下，以四大监管工具为依据，对五大国有银行提出新的本土化的监管标准。”银监会相关部门负责人说。

“腕骨”体系的13个指标均有相应的计算公式，并参考历史数据测算出当年的监管目标值。监管部门对指标按季监测，并每年进行调整，实现动态跟踪的即时监管。

另外，13个指标均设有法定值、触发值和目标值，它们为每个指标严密地设立了三道监管防线。“因为，近年来大型银行在资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率等监管指标均超过并保持在原有监管指标标准之上，因此一些指标的约束作用已不大。”上述负责人解释说。

以存贷比为例，75%为法定值，这是属于相关' 法律法规规定的底线，任何银行不得逾越。接下来是具有预警效力的目标值，比如有些银行的目标值是72%。

而触发值比目标值还要严格一些。“这是洪水来临前的第一道防线，如果银行的指标达到触发值，监管层会做出提示，要求其进行风险控制。”一旦超越了触发值达到目标值，应用上将实行“四挂钩”，即与市场准入事项、银行可变薪酬、现场检查频度及银行高管履职评价挂钩。

银行一季报显示，截至今年3月31日，工、农、建、交四大行的存贷比分别为60.99%、55.71%、62.48%和71.63%，中行截至2010年12月31日存贷比为70.2%。尽管这些指标数据都没有超过75%的法定值要求，但某国有大行战略管理部研究人士说，与“腕骨”监管体系中该指标的目标值与触发值相比，各行的存贷比“已经接近了监管的红线”。

其实不仅是存贷比，各大行接近触发值的还有拨备覆盖率、资本充足率等指标。目前，大型银行资本充足率的触发值定在11.5%，一季报显示，五大行中，工行资本充足率为11.77%，建行为12.45%，中行为12.38%，交行为12.05%，农行为11.40%。

银监会相关负责人介绍，在监管要求出台前，已征求过各家银行的意见，最后才确定监管标准。

不过，在明确“腕骨”监管体系各项指标的计算方法和监管要求上，该银监会人士表示，目前还只是一个大致的思路和方向，并没有具体的操作细则。