银监会：银行主要股东应对资本补充书面承诺顺水鱼财经

" 银监会《商业" 银行公司治理指引》强化资本管理和风险管控

商业银行主要股东应对资本补充书面承诺

《指引》的新内容主要包括：规范董事会运作及董事履职要求；做实监事会职责；加强主要股东行为约束；强化商业银行战略规划和资本管理；增加对风险管理与内部控制的具体规定，对建立科学的激励机制、有效的问责机制和透明度建设提出明确要求

⊙记者 苗燕 ○编辑 枫林

银监会29日公布了《商业银行公司治理指引》（下称《指引》），强化资本管理与风险管控，进一步明确了今后银行业金融机构公司治理的发展方向和路径。

据银监会相关负责人介绍，《指引》的新内容主要包括：规范董事会运作及董事履职要求；做实监事会职责；加强主要股东行为约束；强化商业银行战略规划和资本管理；增加对风险管理与内部控制的具体规定，对建立科学的激励机制、有效的问责机制和透明度建设提出明确要求。

记者了解到，该份《指引》是在原《国有商业银行公司治理及相关监管指引》、《" 外资银行法人机构公司治理指引》、《中国银监会办公厅关于进一步完善中小商业银行公司治理的指导意见》、《股份制商业银行公司治理指引》等文件的基础上进行了梳理和合并，由原来分机构的治理性文件整合成为一个完整的治理指引。

主要股东需书面做出资本补充的长期承诺

记者了解到，《指引》最大的亮点之一，是强化了主要股东行为约束，并强化了商业银行资本管理。要求股东特别是主要股东应当支持商业银行董事会制定合理的资本规划，使商业银行资本持续满足监管要求。当商业银行资本不能满足监管要求时，应当制定资本补充计划使资本充足率在限期内达到监管要求，并通过增加核心资本等方式补充资本，主要股东不得阻碍其他股东对商业银行补充资本或合格的新股东进入。

此外，《指引》还要求商业银行主要股东应当以书面形式向商业银行做出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。

银监会副主席" 王兆星不久前撰文透露，今年一季度末，在不考虑过渡期的情况下，我国银行业的核心一级资本缺口仅有33亿元，对市场的冲击微乎其微。但他同时坦言，长期来看我国仍存在较大的资本补充压力，一方面是由于信贷规模增长刚性，产生新的资本补充压力；另一方面是由于缺乏优先股等其他一级资本工具和二级资本工具。他强调说，这种压力需要通过转变银行发展模式和完善金融市场进行缓解。而业内人士认为，内源性资本补充是当前银行资本补充成本最低、见效最快的方式之一。

主要监管指标未达监管要求 高管薪酬将受影响

银监会曾于2010年发布过一份名为《商业银行稳健薪酬监管指引》的文件，文件的核心思想是通过延长绩效薪酬的支付期限，将风险成本和风险抵扣与薪酬挂钩，从而真正发挥薪酬机制对风险防控的约束作用。

而在新下发的《指引》中，对于绩效考核和薪酬问题也做出了严格的规定。《指引》明确要求，当商业银行出现主要监管指标没有达到监管要求；或者资产质量或盈利水平明显恶化；或者出现其他重大风险的，应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。而这一规定的目的在于绩效考核的标准应当体现保护存款人和其他利益相关者合法权益的原则，要确保银行短期利益与长期发展相一致。

除了对高管的绩效考核从严，《指引》对银行员工绩效考核机制也提出了严格的要求。明确商业银行绩效考核指标不仅要包括经济效益指标、风险管理指标，还要包括社会责任指标。规定商业银行薪酬支付期限应当与相应业务的风险持续时期保持一致，引入绩效薪酬延期支付和追索扣回制度，并提高主要高级管理人员绩效薪酬延期支付比例。

业内人士指出，上述措施的目的是为建立健全科学有效的公司治理机制，促进银行业稳健经营和可持续发展，同时不断完善商业银行的薪酬激励约束机制，防止激励不当或激励过度与风险挂钩不足，而导致银行员工产生冒险行为。