巧用银行卡解企业难题顺水鱼财经

' 信用卡、借记卡在为生活提供金融服务的同时，也能为企业资金管理、融资、资金周转等提供帮助。中小企业或许能从中获益良多。

巧用银行卡解企业难题

文 本刊记者 张安立

借记卡、信用卡是我们生活中最频繁使用的金融工具，对企业来说，这些银行卡也是中小企业财务管理所能借助的有效手段。

公务信用卡为财务管理减负

“员工出差，公司先要预支费用，占用一笔资金，等到出差回来，还要核实发票报销，实在太费时费力了。”这样的体会或许很多公司都有，特别对于中小企业来说，可能财务人员的数量本来就很有限，报销带来的工作负担可不小。

那么，是不是有比较有效的方法解决小企业如此问题呢？

申请一张公务信用卡或许是不错的选择。

企业向信用卡中心申请公务信用卡后，频繁出差的员工就无需预借现金了。持卡人只能在额度内进行消费，不能取现，每一笔刷卡都会记录下来，银行会将这些消费明细每月汇总成报表后呈现给企业。员工只需要保留好签单凭证，收到月账单再到财务部门核对就可以了。

实际上，公务信用卡中可以分为单位信用范围公务卡和个人信用范围公务卡。前者由单位指定特定的人员持卡使用，有一定的使用限定范围，由公司负责还款。后者则可以进行公、私两种不同的消费，其中公务消费在公司认可的情况下可由公司还款，而个人需求下的消费则需要个人承担。

与个人信用卡相同的是，两种公务信用卡都有免息还款期，最长可达到56天左右，对于很多中小企业来说，可以充分利用这一免息期，周转资金，缓解企业流动资金不足的压力。据银行有关人士介绍，在单位公务卡与个人公务卡之间还有一个特别的功能，当个人公务卡需要还款时，可以用单位公务卡进行透支还款，这样，两张信用卡就可以都享受免息还款期，一共享受的免息期最长可达112天。

当然，申请公务卡是需要符合一定条件的。例如，招行工作人员介绍，由公司申请招行公务信用卡，公司的注册资金需在500万元以上，在联系相关客户经理后，会进一步对公司情况进行调查。企业必须提供营业执照复印件、组织代码证复印件，以及基本户开户许可证复印件等，员工即所需办理公务卡的个人身份证明同样需要提供。

工行信用卡中心工作人员同样表示，企业申请公务卡有一定门槛，比如注册资金在3000万元以下的企业，必须提供经过审批的财务报表。而信用卡中心对额度的审批，是基于企业提供的与运营有关的材料上进行的，包括相当于申请额度3倍及以上的上年度纳税证明、工行出具的授信额度证明材料、最近一年经过审计的财务报表（必须为外部审计或上级审计），以及资产负债表、损益表、现金流量表等。

特殊信用卡有助资金临时周转

如果说公务信用卡是对企业资金起到更有效的管理作用，那么一些特殊的、专门为企业融资而设计的信用卡，对企业临时周转资金会发挥较大作用。

浙江泰隆银行的“融易通卡”就是这样一张卡片。据了解，“融易通卡”是给予持卡人一定信用额度，并可在信用额度内先透支后还款的信用支付工具。根据授信额度的高低，“融易通卡”可以分为三星卡、四星卡、五星卡。

表面看来这张卡片的透支功能与一般信用卡没什么差别，但只要企业资质优异，在额度上会比一般信用卡更具优势。而且，卡片透支取现的手续费为零。泰隆还会将企业的存贷挂钩，存款积数越多，透支利率越优惠，持卡人所需要支付的利息也就更少。

此外，无论是消费透支还是取现透支，持卡人均可以享受最低还款额度待遇，减少逾期后滞纳金的支出。如果企业主向卡片进行存款操作，溢缴款部分还会按照活期利率收获利息。卡片的透支还款期限最长可达到58天。

“融易通卡”的申请门槛不算高，与泰隆银行已经发生过信贷关系或经营状况良好的各类中小企业主和个体工商户都可以申请。

借记卡亦能为企业减负

' howImage('stock','1_600036',this,event,'1770') 招商银行(' 600036,' 股吧)的“周转易”是一款提供企业主最长50天延后结算期的经营贷款，形式上有些类似信用卡的透支功能，不过“周转易”的载体不是信用卡，而是一卡通借记卡。

据招行工作人员介绍，“周转易”其实就是在一卡通本身自存金额外，再给予持卡人一定透支额度，供其定向刷卡、转账使用。当持卡人存款时，汇进一卡通存款账户，而发生定向转账时，则可以由“周转易”从透支账户中流出，这样，企业就有了一定的资金周转时间。

如果持卡人未在招行有过任何经营类贷款而需要开通“周转易”功能，就需要以本人名下房产作为抵押。若申请过生意贷，那么在申请生意贷时就可以以房产抵押、担保公司担保或三个自然人以上联保等形式获得贷款，形式更为多样。银行会根据生意贷的额度来确定“周转易”所能提供的额度。一旦“周转易”审批通过，持卡人就能得到一笔无限次循环使用的贷款，POS机刷卡、网上支付等快捷方式均可。

当然，“周转易”所提供的透支额度在使用范围上是受限制的，只能用于资金周转，不能创业也不能投资新项目。“周转易”转账的手续费如同活期转账手续费，而免息期则根据银行审核而定，最长不超过50天。

与招行一卡通下“周转易”功能相比，工行的“商友卡”则是一款专门针对各类商品交易市场经营商户、中小型私营企业主、股东和管理人员等的借记卡。卡片带来的不仅仅是一般借记卡的基本功能，在转账汇款上也有着不小的优惠。

企业经营者使用银行卡，与一般人的需求有所不同，主要表现为在转账、汇款上更为频繁，且区域往往遍及全国各地。因此，为了让企业主降低转账、汇款时的成本，“商友卡”特别推出了转账、汇款套餐。每年0～100笔转账汇款，收费78元；0～200笔158元；0～300笔238元；0～500笔388元；0～1000笔788元；0～3000笔2358元；0～1万笔3558元。通过柜台、自助设备、' 网上银行、电话银行、手机银行等各种渠道，企业主都能享受到便捷、快速、低成本的资金流通。

此外，“商友卡”为持卡人建立了“工银商友俱乐部”服务平台。据工行上海分行相关负责人介绍说，通过这个商友俱乐部，会员与会员之间、会员与银行之间、会员与社会各界之间可以进行充分的信息交流，实现信息共享；不同会员可以相互切磋商机，寻找商贸伙伴，实现商贸交流；会员客户除了能得到银行更好的服务外，还可通过各项活动与银行业务往来记录的积累反映自身的信用，并借此实现和提升自身的社会价值。